Vše o IIS: jak získat každý rok až 52 000 rublů od státu

Pin
Send
Share
Send

Individuální investiční účet je způsob, jak ukládat peníze s návratností vyšší než na bankovním vkladu nebo je investovat do cenných papírů, měny a jiných finančních nástrojů, kde zisk může být vyšší než tržní.

Jak je IIS

IIS je účet pro investora. V Rusku pracuje od roku 2015 - stát ho zavedl, aby stimuloval investiční aktivitu obyvatelstva.


Jaký je rozdíl mezi IMS a brokerským účtem?


IMS je podobný běžnému brokerskému účtu, má však výhodu. Můžete získat jednu z daňových výhod:

  • Vraťte část daně z příjmu fyzických osob (například, která se vybírá z platu).
  • Neplaťte daň z příjmu z investic.

Individuální investiční účet lze otevřít pouze pro občana a daňového rezidenta Ruské federace. Rezidentem je ten, kdo žije a vydělává na území Ruské federace déle než 6 měsíců v roce.


Podmínky IIS:


  • Můžete nakupovat a prodávat ruské a zahraniční cenné papíry. Účet je však třeba doplnit do rublů. Protože FTS nedělá odpočty v cizí měně. Již na účtu je lze vyměňovat a kupovat cenné papíry za dolary nebo eura.
  • Službu IIS lze otevřít pouze u ruského makléře.
  • IIS neumožňuje přístup k devizovým burzám: pouze do Moskvy nebo Petrohradu.
  • Můžete doplnit částku nepřesahující 1 000 000 ročně.
  • Minimální množství doplňování není omezeno - můžete začít alespoň 1000 rublů.
  • Peníze, které majitel převede na účet, lze vybrat. Ale pokud se tak stane dříve než 3 roky po otevření IID, není odpočet daně k dispozici. Pokud je účet otevřen 5. ledna 2019, nevybírejte z něj peníze do 6. ledna 2022.
  • Investor může mít pouze jeden IMS. Chcete-li otevřít nový účet, musíte ten starý zavřít. To lze provést kdykoli. Pokud je však účet uzavřen před 36 měsíci po otevření, odpočty vyhoří. Kromě toho musíte peníze vrátit státu, pokud jste v minulosti nebo v předchozím roce obdrželi odpočty.
  • Srážka se účtuje jednou ročně.

Odpočet daně IIS: co jsou a jak se liší


Existují dva typy IMS - liší se typem odpočtu:


  • Typ A - odpočet příspěvků. FTS vrací daň z příjmu fyzických osob zaplacenou za rok. Odpočet představuje 13% částky přidělené IIS, ale ne více než 400 tisíc rublů.
  • Typ B - odpočet příjmů. Federální daňová služba nebere daň ze zisků získaných z investování do IIS. Částka odpočtu je neomezená.

Typ není nastaven předem - majitel se může kdykoli rozhodnout, dokud nebude účet uzavřen.

Srážku obdrží pouze ti, kdo platí daň z příjmu: z platů, prodeje majetku, výher v loteriích. Jednotliví podnikatelé a osoby samostatně výdělečně činné platí další daně, na které se tato výhoda nevztahuje.

Výhody a nevýhody IIS s odpočtem příspěvků


Jak to funguje:


  • Založili jste si účet a za rok jej doplnili o 400 tisíc rublů. Máte práci s „bílým“ platem, kterým jste za letošní rok zaplatili více než 52 tisíc daní z příjmu fyzických osob. V lednu příštího roku požádáte federální daňovou službu o odpočet za službu IIS ze 400 tisíc. To je 13% - 52 tisíc.
  • Otevřeli jste účet a doplnili jej 300 tisíci. Zde se můžete spolehnout na odpočet 39 tisíc (13%). Ale váš oficiální plat je 20 000, tj. Za rok daň z příjmu osob činila 2600 x 12 = 31 200 rublů. Federální daňová služba nevrací více, než je tato částka.

Výhodou je zaručený příjem. Víte, kolik peněz bylo na účet vloženo, kolik bylo za daný rok zaplaceno daně z příjmu a můžete vypočítat, kolik bude vráceno.

Mínus - maximální částka odpočtu nepřesahuje 52 tisíc.

Klady a zápory IIS minus příjem


Jak to funguje:


Otevřeli jste účet, doplnili jej o 800 tisíc, investovali polovinu do dluhopisů OFZ a polovinu do akcií. Do konce roku se ceny akcií zdvojnásobily. Prodal jsi je. Nákup byl za 400 tisíc, prodej za 800 tisíc. Zisk - 400 tisíc rublů.

Standardně by těchto 400 tisíc mělo brát 13% daně, tj. 52 tisíc. Vyberete si však typ odpočtu B a neplatíte to.

Výhoda: Není třeba platit daň z příjmu, bez ohledu na to, jak velká je.

Mínus: je nutné úspěšně investovat. U typu A si můžete jednoduše nechat peníze na svém účtu a získat další peníze od federální daňové služby. To zde není možné.


Jaký typ odpočtu daně si vybrat?


  • Odpočet příspěvků - pro začátečníky a pasivní investory. Snižuje účinek inflace. Cenné papíry si nemůžete koupit vůbec, ale nechte si na svém účtu peníze a získejte slevu. Je však lepší investovat, a to i do nejvíce konzervativních cenných papírů - do OFZ dluhopisů. Zisk z IIA pak může přesáhnout výnos z bankovního vkladu.
  • Srážka příjmů - pro zkušeného investora, který hodně vydělává z cenných papírů.

Jak otevřít IIS

Chcete-li si otevřít účet, musíte kontaktovat ruského makléře. Stačí se zeptat zaměstnance společnosti na webových stránkách, zeptat se ho na podmínky služby, jaké dokumenty budou potřeba, mohu otevřít IIS online nebo jít do kanceláře.

Nyní vám to většina makléřů umožňuje pomocí smartphonu nebo webových stránek - stačí pouze pas, DIČ a SNIL.


Kde otevřít IIS


Vyberte si makléře se spolehlivou reputací, širokou zkušeností a nízkými provizemi. Zde je několik společností, které vedou v oblasti zprostředkovatelských služeb v Ruské federaci. Úplné hodnocení si můžete prohlédnout na webových stránkách Moskevské burzy.


Porovnejte IIS od různých brokerů


  • Sberbank
  • BCS
  • Finam
  • Tinkoffova investice
  • VTB
  • Objev
  • Alfa Bank

Nejlepší IMS jsou ty, kde:


  • Nabízejte nízké transakční poplatky.
  • Neúčtujte depozitní poplatek ani procento příspěvků.
  • Nenabíjejte minimální měsíční poplatek.
  • Vypočítají procento ze zůstatku na účtu.

Jak získat odpočet daně pro IMS: instrukce


1. Přihlaste se na webovou stránku Federální daňové služby


Pokud jste svůj osobní účet ještě nepoužili, 3-4 dny před podáním prohlášení, přihlaste se pomocí svého přihlašovacího jména a hesla. Takové období je nutné, aby se do kabinetu přidaly informace o vás: certifikáty 2-NDFL, předměty zdanění, daně z nich narostlé a zprávy o zaplacených daních.


2. Vytvořte elektronický podpis


Poprvé musíte provést elektronický podpis: otevřete profil a přejděte na „Získat ES“. Vyberte úložiště v systému FTS, vytvořte heslo pro přístup. Bude vytvořen nekvalifikovaný podpis, to znamená, že jej lze použít pouze na webu FTS.


3. Připravte dokumenty:


  • Daň z příjmu 2 osob.
  • Skenování dohody o otevření IMS (makléři ji nazývají jinak, takže je lepší ji vyjasnit).
  • Potvrzení přijetí peněžních prostředků na účet: příkaz k úhradě hotovosti, platební příkaz, příkaz k převodu peněz nebo zpráva makléře.

4. Vyplňte prohlášení 3-NDFL v části „Životní situace“.


  • Uveďte rok, během kterého byl účet doplněn.
  • Všimněte si, že v prohlášení je příjem pouze ze zdrojů v Ruské federaci.
  • Uveďte, že do prohlášení uvedete investiční odpočty.
  • Zadejte své údaje o příjmech. Pokud zaměstnavatel již předložil výroční zprávy, klikněte na „Stáhnout z dotazu“ - data se importují ze systému. Pokud ne, vyplňte podle daně z příjmu pro 2 osoby.
  • Uveďte částku odpočtu: kolik jste přispěli do IIS za rok, ale ne více než 400 tisíc.
  • Stažení skenů dokumentů: 2-NDFL, dohoda s makléřem, potvrzení o přijetí příspěvků.
  • Před odesláním prohlášení uvidíte částku předběžného odpočtu, kterou obdržíte. Zadejte heslo pro digitální podpis a klikněte na „Ověřit a odeslat“.

5. Podejte žádost o odpočet.


Po odeslání počkejte několik dní - v sekci „Moje daně“ se zobrazí přeplatek. Klikněte na „Objednat“. Peníze lze přijímat na bankovní účet, jehož podrobnosti jsou uvedeny okamžitě.

Kontrola a převod odpočtu na účet trvá asi 4 měsíce.

Rizika při práci s IIS


1. Možná budete potřebovat peníze, ale nemůžete vybrat ze svého účtu - ztratit své odpočty.


Je lepší otevřít účet co nejdříve a začít na něj převádět peníze zdarma. Takže po 3 letech máte zaručený příjem a budete moci je znovu investovat. A pokud jsou peníze nezbytně nutné, bude datum uzávěrky IIS blíže.


2. Makléř může licenci ztratit


Pokud zvolíte spolehlivé makléře, je to nepravděpodobné. Cenné papíry navíc patří investorovi - informace o tom jsou uloženy v depozitáři národního vypořádání. Zprostředkovatel je pouze prostředníkem mezi majitelem účtu a burzou.

Pokud tedy makléř ztratí licenci nebo zkrachuje, cenné papíry zůstanou ve vašem vlastnictví - stačí převést na jiného zprostředkovatele.


3. Stát může zrušit odpočet daně


Program zapojení lidí do investic se může změnit. Možná zavedou nová pravidla, zruší nebo sníží odpočty, omezí výběr investičních nástrojů.

Nejpravděpodobněji se to však bude týkat pouze nových účtů - staré účty budou obsluhovány až do uzavření podmínek, za kterých byly otevřeny. I když nová pravidla platí pro dříve otevřené IIS, k tomu nedojde okamžitě.

Kde mohu investovat prostřednictvím služby IIS

Teoreticky kdekoli: akcie, dluhopisy, futures, opce, ETF, měny. Můžete investovat do všeho, co je na ruské burze. Někteří makléři někdy omezují výběr nástrojů. Toto musí být sledováno při uzavření smlouvy.


Ziskovost IMS - kolik můžete vydělat


Potenciální zisk závisí na strategii, na nástrojích, které budete používat:

  • Konzervativní strategie. Nedělejte nic s penězi na účtu a získejte příjem ze srážek (pro daně ze mzdy).
  • Optimální strategie. Kupujte cenné papíry, například, dluhopisy OFZ, u kterých je zaručeno, že poskytnou výnos 5-7%.

Konzervativní strategie


Tento plán je velmi jednoduchý: každý rok doplňujete svůj účet, například 400 000 rublů a za tyto příspěvky dostáváte srážky. V prvním roce musíte odložit 400 000 a ve druhém a třetím - každý 348 000, protože 52 000 obdrží odpočty.

Investice po dobu 3 let: 400 000 + 348 000 + 348 000 = 1 096 000 rublů.

Zisk z odpočtů: 156 000 rublů.

Ziskovost: 156/1096 = 14,23%.


Optimální strategie


Pokud si koupíte státní dluhopisy (OFZ) pomocí peněz na IIS, zisk se zvýší: obdržíte odečtení i příjem z kupónu (příjem dluhopisů, který je vyplácen v pravidelných intervalech).

OFZ je finanční nástroj s nejnižším rizikem. Nejsou zdaňovány, pokud je neprodáte předem. Investoři je proto drží do data splatnosti, kdy je dluhopis nakoupen zpět za původní cenu.

Jak zavřít IIS


Chcete-li zavřít, musíte podniknout tři kroky:


  • Prodávejte cenné papíry s IMS nebo je převádějte na makléřský účet.
  • Napište prohlášení makléři - jak správně vyplnit žádost a co v ní uvést, řeknou v podpůrné službě společnosti.
  • Počkejte na uzavření.

Makléř sám kontaktuje daňovou službu, zkontroluje, na jaká privilegia máte nárok, srážky daní. Nakonec jsou peníze převedeny na účet uvedený v žádosti.

Pin
Send
Share
Send